Darowizna za życia a spadek

Darowizna za życia a spadek 1024 683 Kancelaria adwokacka Katarzyna Gabrysiak
Darowizna za życia a spadek

Dokonanie za życia spadkodawcy darowizn może wchodzić w skład spadku, nawet jeśli intencja spadkodawcy była inna. Czym jest zaliczenie darowizny na poczet schedy spadkowej? Jakie są wyjątki od tej zasady?

Zaliczenie darowizny na poczet schedy spadkowej

Sąd ustalając wartość spadku, co do zasady zalicza do niej także wartość darowizn według stanu z chwili umowy darowizny, a według cen z chwili dokonywania działu spadku. Ustalona w ten sposób wartość ogólna spadku podlega podziałowi w ramach proporcji, według której dziedziczą osoby uprawnione.

Darowizny niewliczane do schedy spadkowej

Spadkodawca może złożyć oświadczenie w przedmiocie niezaliczania darowizny do schedy spadkowej. Oświadczenie takie powinno być złożone w sposób wyraźny (np. w akcie notarialnym darowizny nieruchomości). Jednakże o niewliczaniu darowizny do schedy spadkowej mogą decydować także okoliczności konkretnej sprawy, na które powołać się może strona postępowania o dział spadku. Niewliczanie darowizny do schedy spadkowej pozostaje bez wpływu na postępowanie w sprawie zachowku

Potrzebujesz wsparcia w zakresie spraw spadkowych?

Skontaktuj się z nami!

Drobne darowizny – zaliczanie do spadku

Do spadku nie zalicza się drobnych darowizn zwyczajowo przyjętych w danych stosunkach. O tym, jaką darowiznę można zakwalifikować do tego rodzaju, nie zawsze można przesądzić bez uwzględnienia całokształtu relacji między spadkodawcą a spadkobiercami oraz ich sytuacji majątkowej. Taką darowizną może (ale nie zawsze musi) być choćby darowizna środków jako prezentu ślubnego.

Darowizny ponad 10 lat – zaliczanie do spadku

Przy obliczaniu zachowku nie uwzględnia się darowizn dokonanych przez spadkodawcę przed więcej niż 10 laty po otwarciu spadku (śmierci spadkodawcy) na rzecz osób niebędących spadkobiercami lub uprawnionymi do zachowku. Oznacza to, że darowizny dokonane na rzecz spadkobierców lub uprawnionych do zachowku podlegają zaliczeniu niezależnie od daty ich dokonania.

Oferujemy kompleksowe wsparcie w zakresie spraw spadkowych. Zachęcamy do skorzystania z naszego doświadczenia niezależnie od etapu sprawy i jej stopnia skomplikowania.

Skontaktuj się z nami!

Źródło zdjęcia: Pixabay.com

 

Autor

Adwokat Katarzyna Gabrysiak

Adwokat, świadcząca również do września 2015 r. pomoc prawną jako radca prawny. Jako radca prawny obsługiwała liczne podmioty gospodarcze m. in. jednostkę budżetową Gminy Wrocław i Uniwersytet Medyczny we Wrocławiu. Właściciel Kancelarii ATHENA we Wrocławiu. Specjalizuje się w szczególności w szeroko rozumianym prawie gospodarczym, rzeczowym i prawie odszkodowań.